徐先生今年48岁家庭资产状况：家中有三处房产分别为城郊处有一套高级新住房价值600万元、市区三室两厅260万元为家庭常用住房、在大学城附近有一套新房价值220万元；家中有两辆汽车、一辆是徐太太使用价值32万元、一辆是徐先生使用价值68万元。由于徐先生只顾及企业经营而不擅长研究家庭理财，因此，资产状况简单明了，家中有随时可支配现金活期存款200万元，徐太太今年45岁在家喜欢炒股票，截止去年底股票市值280万元。徐先生夫妻有社会保险。儿子今年18岁高中毕业，准备国外留学。徐先生在去年年初有资产总合为1660万元。

　　因去年初企业接到产品订单不断猛增，徐先生动心想趁着大好时机扩大企业经营规模，去年四月徐先生用两处住房抵押给银行贷款450万元、还款期限一年。进入下半年，企业经营逐渐出现低迷，产品滞销积压资金回流不畅，每月归还贷款资金也出现艰难信号，徐先生正在承担因去年思考不缜密而品尝不谨慎贷款资金恶果。

　　今年初，盘点家庭资产自主支配资金损失过半，目前能支配资金为850万元：其中一套常用住房260万元（其他两处住房为质押物暂不能计算为自主资产）两辆汽车市值未变合计100万元，家中现金活期存款还剩下170万元，【徐先生每天生活费用家庭诸多费用全部从这笔资金支付，也是为企业货款资金周转急用方便】因今年初证券市场行情回暖，徐太太的股票市值已涨到320万元。

　　徐先生家庭收支表只能表述为：每年家庭生活全部支出30万元。这笔费用支出有日常生活费用、孩子上高中毕业学费、亲友年节往来人情费用、需要企业外界联系和全家出行旅游费用。

　　2015年初徐先生家庭资产状况是现金活期存款170万、股票320万、自有住房260万、汽车两辆100万合计总资产850万；负债有抵押经营贷款450万，徐先生净资产400万元。

　　徐先生家庭理财目标

　　第一：无论企业经营状况发展如何，需要为儿子大学毕业后，准备出国留学教育金100万元。

　　第二：清理好债务，筹备500万元资金准备东山再起。

　　第三：徐先生准备60岁时把企业传给儿子，夫妻养老生活规划，保证每月生活费支出2万元。

　　为徐先生综上家庭资产状况从不同角度分析如下：

　　从家庭形态来看，徐先生家庭属于单一收入家庭，家中全部收入均来自徐先生经营的企业，企业运行好坏决定徐先生家庭收入水准。

　　从理财角度来看，徐先生家庭存在较大风险，企业经营出现困难时，可能会使徐先生家庭丧失主要收入来源困境。如果经营的企业出现破产情况，徐先生未做好财产转移和资产保护措施，可能会面临被法律追偿的连带责任，家庭资产也会蒙受损失。

　　从企业财务情况来看，徐先生将两套住房合计价值820万元抵押贷款450万元，看似帮助企业扩大经营使用，保全住房未售出，一旦企业经营出现目前这样惨淡经营负债时，依然保不住房产使用权。

　　从家庭收支来看，徐先生属于单一收入家庭，该企业的经营情况决定了家庭收入表现。更何况徐先生没采用常规从企业领取每月工资和年终奖，徐先生不应该管理资金公私不分，家中200万活期存款既是企业运行紧急备用款，也是家庭全年支出支配使用。

　　从企业经营情况来看，该企业经营已陷入困境，企业现金流出现问题，紧张到归还贷款也变得困难，因银行贷款利息和用工成本费用，促使企业经营成本费用不断提高，四月很快到来，贷款是必须归还的，徐先生企业存在破产倒闭的风险。

　　徐先生理财解决方案如下：

　　第一个目标，孩子出国留学资金100万元

　　孩子的教育培养资金属于家庭刚性支出，儿子能接受好的教育，学成回国接徐先生的班。目前家中流动性最好的现金活期存款有170万，提取100万专户存入为儿子出国留学支配。剩余70万元，按照徐先生目前30万元年支出，70万元可以为两年支出资金。好在这两年期间徐先生也会走出困境，企业经营能步入正轨。

　　第二个目标：清理债务筹备500万元资金准备东山再起。

　　徐先生作为一个多年的企业家，能有资金直觉判断自己经营企业能否救活的。如果企业存在真的不行情况下，与其继续投入所有资金最终企业还是沉没，不如转行选择适合的项目东山再起。

　　徐先生考虑许久企业有三种局面：一是扭转局势恢复收入；二是企业继续不死不活，勉强度日维持；三是企业经营利润依然为负，需继续投入才能维持运营，最终家中资金倾尽企业倒闭。

　　徐先生思虑再三如其坐以待毙，还不如及早宣布企业破产清算，降低成本损失，还可以抢救盘活资金出来，用于未来再创业资金使用，这样做的好处主要是控制企业沉没成本不至于过多，保存实力。

　　徐先生考虑到时间很快到四月，银行方面会催还贷款。如果在四月前不能及时归还后果是第一资金被收走，个人信誉和征信方面会受影响，这对企业家是致命的，影响未来在经商之道遇到阻碍。第二，两处住房被收走，按照银行的拍卖价格，通常是市价的七八成，这样资金方面是不合适的。

　　建议徐先生出售股票资金300万元，还给徐太太留20万元每天好打发时间关注股市。徐先生贷款总额450万，用市郊600万抵押贷款300万元，大学城新住房220万元贷款150万元。徐先生还款第一步用300万元归还市郊那处住房，还清一套房的贷款之后按照市价卖出市郊高级住房，回来资金600万元。再用其中150万元归还第二处住房贷款，余下资金450万元。

　　此时，徐先生向相关部门报备同时登报声明企业倒闭破产，清算企业财产能出手的换回资金的都出手，最后清算完毕，徐先生还收回旧企业资金180万元。考虑再度创业家中两辆汽车出手一辆，把之前68万元汽车卖出回来资金65万元。

　　2015年4月徐先生家庭总资产因贷款还清而没有负债，总资产也是净资产合计1057万元。其中：现金活期存款70万元、股票20万元、企业清算资金180万元、出售住房余款450万元、自有市区住房260万元、自有大学城住房220万元、出售徐先生汽车回款65万元、徐太太自用汽车32万元。

　　徐先生重新布局安排好资金东山再起

　　首先东山再起资金500万是由出售住房余款450万元和出售汽车回款65万元组合，余下15万元作为本年度家庭生活费用支配。

　　企业清算资金180万元与股票20万元合并继续享受目前市场好行情200万元继续博弈股市。

　　家中现金活期存款70万元，留出10万元紧急备用金，可以存入货币基金获得较好稳定收益。银行保本理财产品好处可以在网上银行申请网上贷款，徐先生用70万元里边50万元购买保本理财产品，一旦需要大于10万元紧急用款可用保本理财50万抵押贷出45万元。

　　剩余10万元为徐先生投保使用。理由徐先生为家庭唯一经济支柱，一旦徐先生出现意外、重大疾病等事，就会失去家庭收入来源。

　　这笔10万元可专项用于投保重大疾病保险，选择十年缴费，每年缴纳1万元，十年共缴纳10万元，保额10万理赔三组重大疾病，享受三次10万理赔。保险期限满期投保费用和收益会在晚年收获，那时估计大概有13万元左右。

　　大学城住房是属于房价升值好的房源，徐先生不会出手，这里好出租，每月收租金也会不错价格，每月租金可收入4200元，一年净收入50400元。可支配这笔租金给家庭成员投保意外险。因此，这处住房准备出租十年，缴纳保费期限也是十年。

　　等待十年之后此处住房也会升值，按照每年2%净增，即十年后房价为268万元。徐先生预估十年后退下来，每月需要2万元生活费用。估算晚年20年生活费用，这笔房款只能满足前十年。

　　那后十年的240万元，可用目前市值200万元股票，预估每年收益为3%，十年后收益268万元，能满足生活费用使用。

　　保本理财50万元作为夫妻旅游和一般日常医疗支配使用。

　　徐先生安排好未来十年、二十年上边这些细节琐事之后，考虑这500万元东山再起资金投向何方？

　　徐先生毕竟快50岁人了，不能做不适合重体力行业，徐先生喜好品茶，对茶行也懂得一些，因好结交朋友，也有这方面知己好友。徐先生用一个月时间深入了解，做出缜密布局，找了一个适合场所，开办一个综合性茶楼。经营销售茶叶、茶食、茶具有三个不同品茶区域普通茶客红茶、绿茶两个茶区、另一个是贵宾常客茶区分别为来这里品茶的茶客坐席地方。茶行一般利润在20-30%。

　　徐先生茶楼布置等项目投入80万元，20万留用各种费用资金使用。300万投资茶叶、茶具、茶食品，余下100万元作为常年备用金使用，可以存入银行账户备用支配。按照300万元货款周转和利润推算，每年收入大致60万元左右。

　　徐先生深知现在网购客户也不少，徐先生坐在店中也做起来网上销售，网上销量也是很火。精明徐先生还利用茶楼为茶客搭建信息，稳定不少固定茶客，这些茶客来了也会捎走不少茶品，生意红火时茶的利润高达40%，旺季时更加货款回笼提速。

　　徐先生预估等待他60岁不做时，投入500万元资金扣去固定资产会创造利润价值合计千万余元。留给孩子是一笔生存创业资金。

　　（工行网站特约作者：王丽莎）